Excel计算住房贷款和个人储蓄

    银行中的利息计算起来非常的烦琐，让大多数没有学过专业财会方面的人都感到束手无策，比如在银行方面的住房贷款及个人储蓄等方面。MSOFFICE中的Excel计算完全可以让你解除这方面的烦恼。请跟我着往下关于这两个问题的实例解决方法。

　　Excel 2002中的PMT函数，通过单、双变量的模拟运算来实现贷款的利息计算。通过讲解，相信读者可以很方便地计算分期付款的利息，以及选择分期付款的最优方案。

　　固定利率的付款计算

　　PMT函数可基于固定利率及等额分期付款方式，根据固定贷款利率、定期付款和贷款金额，来求出每期(一般为每月)应偿还的贷款金额。先来了解一下PMT函数的格式和应用方式：

　　PMT(Rate，Nper，Pv，Fv，Type)

　　其中各参数的含义如下：

　　Rate：各期利率，例如，如果按4.2%的年利率借入一笔贷款来购买住房，并按月偿还贷款，则月利率为4.2%/12(即 0.35%)。用户可以在公式中输入4.2%/12、0.35%或0.0035作为Rate的值。

　　Nper：贷款期数，即该项贷款的付款期总数。例如，对于一笔10年期按月偿还的住房贷款，共有10×12(即120)个偿款期数。可以在公式中输入120作为Nper的值。

　　Pv：现值，或一系列未来付款的当前值的累积和，也就是贷款金额。

　　Fv：指未来终值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略Fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零，一般银行贷款此值为0。

　　Type：数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果为0或缺省，表明是期末付款，如果为1，表明是期初付款。

    浮动利率的付款计算

　　下面结合实例讲解利用该函数的具体计算方法，假定采用分期付款的方式，用户贷款10万元用于购买住房，如果年利率是4.2%，分期付款的年限是10年，计算该用户在给定条件下的每期应付款数。

　　　　如图1所示，在单元格A1、B1、A2、B2、A3、B3中分别输入给定条件，D2~D11中分别输入不同的利率条件，按照下列步骤进行计算：　　

　　

　　1.选定要输入公式的单元格E1，可以直接输入公式“=PMT(B3/12，B2*12，-B1)”，返回一个值1021.98，这个值就是用户每月的付款额，图1中的B4与E1单元格的输入公式相同，这一步也可以利用粘贴函数来输入函数；操作过程是：单击“常用”工具栏中的“粘贴函数”按钮，弹出“粘贴函数”对话框。在“函数分类”框中选择“财务”，在“函数名”列表框中选择“PMT”。

　　2.单击“确定”按钮，出现如图2所示的“公式选项板”，在“Rate”框中输入利率“B3/12”，即把年利率转换成月利率；在“Nper”框中输入“B2*12”，即把支付的年限换算成支付的月数；在“Pv”框中输入贷款金额“-B1”(加入负号是为返回一个正值)。

　　

　　3.单击“确定”按钮，即可在E1单元格中得到年利率为4.2%条件下，分期付款每期应付的金额数。

　　4.选定包含输入数值和公式的范围，选择“数据”菜单中的“模拟运算表”命令，出现 “模拟运算表”对话框。

　　5.由于变量的替换值排在一列中，因此单击“输入引用列的单元格”文本框，然后输入“B3”。

　　6.单击“确定”按钮，得到如图3所示的结果，即得出在不同利率条件下每月应付的金额数。用户即可根据自己的需要进行选择。

　　

　　上述计算运用的是单变量模拟运算，就是考查一个值的变化(这里是利率的变化)对公式的计算结果的影响程度。

　　由于我国现行的贷款利率由政府统一规定，所以较少出现上述的计算。随着市场经济的深化和我国加入WTO，利率市场化的步伐也逐步加快，国家已要求各地在适当的时候和合适的条件下实施利率市场化改革，到那时必将出现不同利率的贷款，用户就可以更多地利用上述方法计算贷款利息了。

    浮动利率、浮动年限的付款计算

　　用户在计算住房贷款时，根据个人经济条件往往会考虑不同的利率和不同的分期付款年限条件下的每月付款额。这种情况下的计算只要在上述计算的基础上加一个变量，也就是双变量模拟运算表，即输入两个变量的不同替换值，然后计算这两个变量对公式的影响。

　　当计算不同利率不同年限的分期付款额时，需要建立有两个变量的模拟运算表，一个表示不同的利率，另一个表示不同的付款年限，具体操作如下：

　　1.建立如图4所示的表格，在单元格B6中输入公式“=PMT(B3/12，B2*12，-B1)”，用户要注意的是不同的利率值输入在一列中，必须在PMT公式的正下方，不同年限输入在一行中，行输入项必须在公式的右侧。

　　

　　2.选定包含公式及输入值的行和列的单元格数据。选择“数据”菜单中的“模拟运算表”命令，出现一个“模拟运算表”对话框。

　　3.由于付款年限被编排成行，因此在“输入行的引用单元格”文本框中输入“B2”，年利率被编排成列，在“输入列的引用单元格”文本框中输入“B3”。

　　4.单击“确定”按钮，即可得到如图5所示的运算结果。

　　

　　用户可以根据个人实际情况，代入相应数据后，选择适合自己的分期付款利率和年限的支付方案。以上仅仅介绍了Excel 2002中的PMT函数计算贷款条件下的分期付款额，这个公式还可以用来计算用户的零存整取储蓄额，如用户想在几年后达到一定的存款额，给定存款利率和年限条件，利用该函数可计算出每月应存入银行的金额数。另外，该函数还可以用于计算个人的保险、养老金等的分期投入额。大家可以用自己的数据来计算一下。