EXCEL数据分析工具的应用(3)

2.4.4  方案分析

在企业的生产经营活动中，由于市场的不断变化，企业的生产销售受到各种因素的影响，企业需要估计这些因素并分析其对企业生产销售的影响。Excel提供了称为方案的工具来解决上述问题，利用其提供的方案管理器，可以很方便地对多种方案（即多个假设条件）进行分析。

下面结合实例来说明如何使用方案管理器进行方案分析和管理。

【例2-17】某企业生产产品A、产品B、产品C，在2003年的销售额分别为200万元、400万元和300万元，销售成本分别为120万元、280万元和160万元。根据市场情况推测，2004年产品的销售情况有好、一般和差三种情况，每种情况下的销售额及销售成本的增长率如图2-73所示。

图2-73  产品销售资料及预计增长率

2.4.4.1  建立方案

根据以上资料，建立分析方案：

（1）单击工作表的任一单元格，激活工作表，并设计方案计算分析格式，如图2-73所示，并在单元格G7中输入公式“=SUMPRODUCT(B3:B5,1+G4:G6)-
SUMPRODUCT(C3:C5,1+H4:H6)”。

（2）将可变单元格分别进行命名，即单元格G4的名字为“产品A销售额增长率”，单元格H4的名字为“产品A销售成本增长率”，单元格G5的名字为“产品B销售额增长率”，单元格H5的名字为“产品B销售成本增长率”，单元格G6的名字为“产品C销售额增长率”，单元格H6的名字为“产品C销售成本增长率”，单元格G7的名字为“总销售利润”。

（3）单击【工具】菜单，选择【方案】项，系统弹出【方案管理器】对话框，如图2-74所示，单击【添加】按钮，系统弹出【添加方案】对话框，如图2-75所示。

                                  图2-74  【方案管理器】对话框            图2-75  【添加方案】对话框

（4）在【添加方案】对话框中，【方案名】编辑框中输入“方案1 销售好”，【可变单元格】编辑框中输入“$G$4:$H$6”，单击【确定】按钮，系统弹出【方案变量值】对话框，如图2-76所示；

图2-76  【方案变量值】对话框

（5）在【方案变量值】对话框中输入每个可变单元格的值（这里要按行输入），完毕后单击【添加】按钮，系统会弹出如图2-75所示的【添加方案】对话框，对第2个方案进行输入；待所有方案输入完毕后，单击【方案变量值】对话框中的【确定】按钮，系统返回到【方案管理器】对话框，如图2-77所示。此时，可单击【关闭】按钮，回到工作表。

图2-77  方案建立完毕后的【方案管理器】对话框

2.4.4.2  显示方案

方案制定好后，任何时候都可以执行方案，查看不同的执行结果，方法如下：

（1）打开原工作表，并激活工作表。

（2）单击【工具】菜单，选择【方案】项，系统弹出【方案管理器】对话框，如图2-77所示，选择要想查看的方案，单击【显示】按钮，则系统就自动显示出该方案的执行结果，如图2-73所示。

2.4.4.3  修改、删除或增加方案

对做好的方案进行修改，只需在图2-77所示的【方案管理器】对话框中选中需要修改的方案，单击【编辑】按钮，系统弹出如图2-76所示的对话框，进行相应的修改即可。

若要删除某一方案，则在图2-77所示的【方案管理器】对话框中选中需要删除的方案，单击【删除】按钮。

若要增加方案，则在图2-77所示的【方案管理器】对话框中单击【添加】按钮，然后在图2-75所示的对话框填写相关的项目。